Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Меры по предупреждению банкротства и досудебная санация». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Термин «санация» чаще используется относительно банковских организаций. Центральный банк, в качестве мегарегулятора банковского сектора в государстве, тщательно контролирует, чтобы все кредитные организации исполняли свои обязанности, соблюдали существующие нормативы и правила. Систематические нарушения указаний Центробанка могут привести к разорению банка или проведению рискованной кредитной политики, которая может навредить всему банковскому сектору.
Что такое банкротство?
Банкротство – это невозможность должника рассчитаться со своими кредиторами, которая подтверждена судебным актом арбитражного суда.
По общему правилу, по заявлению кредитора может быть признан банкротом гражданин, имеющий задолженность свыше 500 тыс. руб. и просрочку в исполнении обязательств не менее 3 месяцев. Кредиторы-банки могут инициировать банкротство без предварительного взыскания задолженности через суд. Остальным кредиторам требуется сначала получить решение суда о взыскании долга.
Процедуру своего банкротства может начать и гражданин, не дожидаясь взыскания с него долга, при условии, что он либо уже не исполняет в полном объеме обязательства перед кредиторами на сумму более 500 тыс. руб., либо предвидит такую невозможность в будущем независимо от размера долга.
Процедура банкротства проходит под контролем арбитражного суда и назначаемого им финансового управляющего, в задачи которого входят проверка добросовестности должника и причин его банкротства, реализация имеющегося у него имущества, расчеты с кредиторами и т.п.
Однако на практике часто стали возникать ситуации, когда такая процедура была или слишком сложна, или недоступна гражданам с небольшой задолженностью, не имевшим имущества для расчетов с кредиторами, малоимущим и т.п. Чтобы устранить эти ситуации, законодатель принял решение о введении процедуры внесудебного банкротства.
Законодательное обоснование
Меры устанавливаются статьей 30 ФЗ №127 «О банкротстве» от 26 октября 2002 года. В законе не приведены конкретные меры. Нормативный акт только содержит сведения о досудебной санации. То есть предприниматель может сам определять меры по предотвращению. Это могут быть, к примеру, экономические инструменты. Однако все они должны отвечать главным целям: увеличению платежеспособности и обеспечению притока ресурсов.
В пункте 1 статьи 30 ФЗ №127 указаны обязанности руководителя фирмы-банкрота. В частности, руководитель должен направить учредителям уведомления о наличии признаков несостоятельности. Однако если управленец нарушит положения этого пункта, он не будет привлечен к ответственности. Она просто не предусмотрена нормативными актами.
Статьей 31 ФЗ №127 установлена необходимость проведения досудебной санации. Она представляет собой прямую выдачу банкроту компенсации, нужной для покрытия всех задолженностей. Законом дана возможность принятия банкротом обязательств в отношении санатора.
Бесплатное банкротство
Тем, что теперь пройти процедуру банкротства можно будет совершенно бесплатно. Оформление заявления происходит через МФЦ, форма типовая, предусмотрена приказом Минэкономразвития РФ от 04.08.2020 № 497 и помогать заполнять ее будут сотрудники МФЦ, поэтому всевозможная помощь посредников в этом деле исключается. Процедура довольно проста и не потребует специальных юридических знаний.
Еще один плюс — это, конечно, сроки. Всего шесть месяцев и никакого продления. Понятно, что в новых процедурах не всегда все работает гладко, шестеренки механизма должны хорошенько притереться и быть смазаны. Ни работники МФЦ, ни судебные приставы еще не имеют опыта работы по новым правилам, и, вполне возможно, будут возникать спорные ситуации. У специалистов в сфере банкротства поправки в закон тоже вызывают массу вопросов.
Научная и учебная литература:
1. Белов, В. А. Гражданское право в 2 т. Том 1. Общая часть: учебник для академического бакалавриата / В. А. Белов. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 451 с.
2. Бурганов Р. Теория несостоятельности (банкротства): термины, трактовка, сущность // Проблемы теории и практики управления. 2015. № 12. С.112-118.
3. Глухова О. Ю., Шевяков А. Ю. Несостоятельность (банкротство) как правовая и экономическая категории // Журнал «Социально-экономические явления и процессы». – 2017. – С. 168
4. Демченко А. А., Криводерова А. Ю. Проблема банкротства юридических лиц в России // Журнал «Научный вестник Крыма». – 2018. – С. 3-4
5. Зенин, И. А. Гражданское право: учебник для академического бакалавриата / И. А. Зенин. — 17-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2016. — 655 с.
6. Карелина С.А. Несостоятельность (банкротство) как юридический состав // Российская юстиция. 2016. № 4. С.5-11.
7. Кондратьева Е.А., Чернухина И.А. Теневые процессы, обусловленные институтом банкротства // Вестник экономической интеграции. 2015. № 5. С.66
8. Кузнецов С.А. К вопросу о порядке установления требований кредиторов в делах о банкротстве // Правовая политика и правовая жизнь. -2016. -№ 37. -С.95
9. Кузнецова Е. О. Процедура внешнего управления в деле о банкротстве // Журнал «Новая наука: проблемы и перспективы». – 2016. — № 6. – С. 259
10. Михневич Т.Н. Правовое регулирование процедур банкротства // Социология власти. 2014. № 2. С.237
11. Полещук Т. А., Маркова Д.А. Банкротство юридических лиц в России // Журнал «Общество: политика, экономика, право». – 2016. – С. 35
12. Прокопец Т. Н., Бабаян Э. А. Исторический анализ развития института несостоятельности в России [Текст] // Проблемы современной экономики: материалы VI Междунар. науч. конф. (г. Казань, август 2017 г.). — Казань: Молодой ученый, 2017. — С. 4-7.
13. Самодуров А. А., Вязанкина Е. А. Внешнее управление как способ выхода из кризисного положения // Журнал «Стратегии бизнеса». – 2018. – С. 24
14. Самохвалова Н.В. Понятия «несостоятельность» и «банкротство» в цивилистической теории и законодательстве // Российский судья. 2013. № 10. С.14-18.
15. Сидорова В.Н. Особенности правового регулирования отношений несостоятельности (банкротства): история и современность // История государства и права. -2015. — № 3. — С.2-6.
16. Сильченко Е. С. Наблюдение и финансовое оздоровление как процедуры банкротства юридического лица // Журнал «Наука. Общество. Государство». – 2018. – С. 72
17. Суханов Е.А. Процедура банкротства — важный элемент экономико-правовых отношений // Журнал российского права. 2014. Т.8. № 152. С.143-146.
18. Уксусова Е.Е. Специальный характер правового регулирования судопроизводства по делам о несостоятельности (банкротстве) // Журнал российского права. 2017. № 12. С.106-107
19. Ульянова В.А. Мировое соглашение при несостоятельности (банкротстве): проблемные аспекты // Право и образование. 2016- № 5.- С.137
20. Чернова М.В. Банкротство: экономико-теоретический аспект // Финансы и кредит. 2012. № 16. С.50-53.
Санация — комплекс мер по предотвращению банкротства компании.
Обычно санация проводится, когда компания не может заплатить по своим обязательствам. Привлекаются инвесторы, которые за определенную долю в компании согласны вложить деньги и поучаствовать в процессе улучшения ситуации.
Хотя санация — это еще не банкротство, но в большинстве случаев это первый тревожный звонок. Просто потому, что у компании, которая стабильно зарабатывает деньги, не возникнет ситуация «на грани разорения». Именно поэтому санация — скорее негативное определение, которое говорит о том, что из-за многих причин компания находится почти в стадии банкротства, и нужны серьезные шаги и к тому, чтобы снова наладить нормальную работу.
Цель процедуры – обеспечить равные права кредиторов при урегулировании требований по долгам. Для запуска процесса, должны быть реализованы следующие условия:
- С целью защиты активов, пул кредиторов может самостоятельно объединиться и взять функцию спасения на себя. Под контролем судебной инстанции инвесторы привлекают средства и закладывают имущество должника (если позволяет оценка активов и условия);
- Предприятие может самостоятельно убедить все заинтересованные стороны в наличии условий, для выхода из финансового кризиса. На рассмотрение может быть представлен план оздоровления, определение дополнительных источников финансирования и т. д.;
- В процессе рассмотрения требований истцов по банкротству предприятия, арбитражный суд может самостоятельно определить возможные пути выхода из условий неплатёжеспособности.
Решение финансового вопроса может не стоять в каких-то временных рамках и обязательствах. Цель санации – возместить все затраченные средства и компенсировать убытки. Банкротство юридического лица будет реализовано, если мера не улучшит положение.
Что такое досудебная санация при банкротстве?
Санация – это комплекс мероприятий, принимаемых должником или кредиторами для предупреждения банкротства и восстановления платежеспособности как на досудебном этапе, так и в процессе рассмотрения банкротного дела.
В процессе санации принимаются следующие меры:
- продаются активы для выплаты задолженности (например, недвижимость, транспортные средства, оборудование, дорогостоящие движимые вещи);
- снижаются расходы;
- проводится рефинансирование кредита в банке;
- увеличиваются доходы;
- заключается мировое соглашение с кредиторами;
- привлекаются инвесторы;
- сокращается персонал и проводится реорганизация структуры компании.
Формы и способы санации
Основной способ досудебной санации описан в ст. 31 закона 127-ФЗ и заключается в получении финансовой помощи от кредиторов, учредителей или иных лиц на определенных условиях. По сути, санация является аналогом мирового соглашения, заключенного до возбуждения дела о банкротстве.
Условия финансовой помощи определяются проектом санации. Как правило, средства предоставляются другим юридическим лицом в обмен на часть активов или в долг под проценты. Предоставившее финансовую помощь лицо называется санатором, между ним и представителем должника заключается соглашение на основе утвержденного проекта санации.
Распространены следующие способы восстановления платежеспособности компании банкрота:
- преобразование;
- разделение;
- присоединение.
Процедура банкротства — совокупность разнообразных мероприятий, применяемых к предприятию-должнику, целью которых является разрешение споров между предприятием-должником и кредиторами. В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» к предприятию-должнику могут применяться следующие процедуры:
♦ наблюдение;
- внешнее управление;
- конкурсное производство;
- мировое соглашение.
Наблюдение — процедура банкротства, имеющая целью подготовить мероприятия, направленные либо на оздоровление предприятия (санацию), либо на его ликвидацию. Осуществляется под контролем кредиторов.
Наблюдение вводится с принятием арбитражным судом заявления о признании должника банкротом. С этого момента деятельность предприятия ограничивается и решения могут приниматься исключительно с согласия временного управляющего. Временный управляющий — лицо, назначенное арбитражным судом для проведения процедуры наблюдения, как правило, из числа кандидатов, предложенных кредиторами.
По окончании наблюдения временный управляющий представляет в арбитражный суд отчет о своей деятельности.
На основании представленного отчета и ходатайства собрания кредиторов арбитражный суд принимает одно из решений:
- о введении внешнего управления;
- о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства;
- о заключении мирового соглашения.
С момента принятия решения наблюдение как процедура банкротства прекращается.
Внешнее управление — процедура банкротства, осуществляемая в целях восстановления платежеспособности предприятия путем проведения организационных и экономических мер, направленных на оздоровление финансового состояния предприятия, в том числе путем продажи части его имущества. Продолжительность внешнего управления составляет не более 12 месяцев, однако оно может быть продлено на 6 месяцев.
Внешний управляющий назначается арбитражным судом одновременно с введением внешнего управления. Кандидатуру внешнего управляющего представляет собрание кредиторов. Не позднее одного месяца с момента своего назначения внешний управляющий должен разработать план внешнего управления, который представляется на утверждение собрания кредиторов.
К установленному сроку окончания внешнего управления собрание кредиторов принимает одно из следующих решений:
- о прекращении внешнего управления в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходе к расчетам с кредиторами;
- об обращении в арбитражный суд с ходатайством о продлении установленного срока внешнего управления;
- об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;
- о заключении мирового соглашения.
Конкурсное производство — судебная процедура ликвидации предприятия-банкрота, при которой оно подлежит принудительной продаже, а конкурсная масса распределяется между кредиторами. Целью конкурсного производства является:
- соразмерное удовлетворение требований кредиторов;
- объявление должника свободным от долгов;
- предотвращение неправомерных действий сторон в отношении друг друга.
Срок конкурсного производства не может превышать одного года, в исключительных случаях арбитражный суд может продлить указанный срок на 6 месяцев.
Для целей конкурсного производства арбитражный суд назначает конкурсного управляющего.
Все имущество должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу. Конкурсная масса — имущество, на которое может быть обращено взыскание в процессе конкурсного производства.
Конкурсный управляющий приступает к продаже указанного имущества на открытых торгах и производит расчеты с кредиторами в соответствии с реестром требований кредиторов. При недостаточности денежных средств должника они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.
- С момента внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации должника полномочия конкурсного управляющего прекращаются, конкурсное производство считается завершенным, а должник — ликвидированным.
- Мировое соглашение — процедура банкротства, заключаемая между должником и конкурсными кредиторами на любом этапе производства по делу о несостоятельности (банкротстве) предприятия и позволяющая должнику обеспечить спои обязательства без применения ликвидации путем получения отсрочки, рассрочки или скидки с долгов.
Законом о банкротстве предусмотрено проведение мер по предупреждению банкротства организаций (ст. 30) и досудебной санации (ст. 31).
- В случае возникновения признаков банкротства, определённых Законом о банкротстве, руководитель должника обязан направить учредителям (участникам) должника, собственнику имущества должника – унитарного предприятия сведения о наличии признаков банкротства.
- Учредители (участники) должника, собственник имущества должника – унитарного предприятия, федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления обязаны принимать своевременные меры по предупреждению банкротства организаций.
- До момента подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом меры по его финансовому оздоровлению с целью восстановления его платёжеспособности могут принимать не только учредители (участники), собственник имущества должника, но и кредиторы или иные лица (например, государственные органы управления) на основании соглашения с должником.
У предприятия долги – реорганизация или банкротство?
Преобразование компании предполагает принятие радикальных мер по восстановлению платежеспособности компании.
К мерам по восстановлению платежеспособности компании могут относиться диверсификация производства или обновление материальной или технологической базы с использованием средств, предоставленных санатором, или изменение организационно-правовой структуры компании должника для улучшения структуры капитала.
Также преобразование может проводиться в форме замещения активов аналогично данной процедуре в рамках внешнего управления, когда активы компании передаются в собственность вновь созданного акционерного общества для последующей продажи акций и повышения таким образом капитализации дочерней фирмы.
Разделение практикуется для многопрофильных компаний должников и представляет собой создание нескольких юридических лиц, каждый из которых принимает на себя часть обязательств материнской компании вместе с сектором деятельности. Профильные активы обычно остаются в компании, а непрофильные переводятся на дочерние ОАО с последующей их продажей. Такой подход позволяет избежать банкротства и избавиться от нерентабельных активов.
Присоединение (или слияние) – это способ санации, при котором должник поглощается более крупной финансово устойчивой компанией (санатором), руководство которой готово погасить претензии кредиторов должника в обмен на получение его активов.
Присоединение является одним из вариантов продажи предприятия, но в отличие от реализации активов при конкурсном производстве фирма должника сохраняет свою целостность, трудовой коллектив и функциональность, а реабилитация производства и выход на высокие прибыли позволят быстро окупить затраты на погашение долгов.
Существуют три варианта присоединения:
- горизонтальное;
- вертикальное;
- конгломератное.
При горизонтальном присоединении фирму должника поглощает компания того же профиля деятельности, например, когда крупный девелопер поглощает мелкую банкротящуюся строительную фирму. Горизонтальное присоединение выгодно для компаний-санаторов, желающих расширить производство и уставной капитал.
Вертикальное присоединение предполагает слияние фирм разных, но взаимосвязанных отраслей, например, когда металлургический комбинат присоединяет банкротящуюся горно-обогатительную компанию. Данный метод позволяет санатору уменьшить зависимость от поставщиков.
Конгломератное присоединение предполагает сложную схему взаимодействия фирмы должника и компании санатора, конечным результатом такого присоединения является диверсификация производства в компании санатора вместе с частичной продажей низколиквидных и нерентабельных активов.
Термин «санация» чаще используется относительно банковских организаций. Центральный банк, в качестве мегарегулятора банковского сектора в государстве, тщательно контролирует, чтобы все кредитные организации исполняли свои обязанности, соблюдали существующие нормативы и правила. Систематические нарушения указаний Центробанка могут привести к разорению банка или проведению рискованной кредитной политики, которая может навредить всему банковскому сектору.
Чтобы предотвратить сильный удар по экономике, Центральный банк берёт под свой контроль ещё не совсем безнадёжные банки и проводит санацию. Обычно эта процедура происходит следующим образом:
- банк предупреждается о том, что необходимы изменения в подходе к бизнесу;
- если предупреждения игнорируются, банк ставят на учёт и продолжают за ним наблюдать;
- когда банк перестанет исполнять свои обязательства и возникнет угроза банкротства, Центробанком направляется команда, которая займётся предотвращением разорения банковской организации.
Когда санировать кредитную организацию не удаётся, у банка отзывают лицензию. При этом руководителей лишают права занимать свою должность, а компания ликвидируется проведением процедуры банкротства. Если санация проходит успешно, владельцы банка и его руководство лишаются доли своих акций, деньги передаются другим инвесторам, которые станут владеть кредитной организацией.
Банкротство физических лиц
Банкротом может стать и физическое лицо, которое неспособно платить за кредит. Подача заявления на банкротство является обдуманным решением, так как в случае успешного оформления судебного разбирательства с должника снимается обязательство по оплате штрафов и пени. Однако банкрот больше не сможет совершать хозяйственные операции с имуществом, чтобы не ухудшать ситуацию.
Чтобы признать банкротом физическое лицо, необходимо соответствовать двум условиям:
- Долг по кредиту должен быть больше или равен 500 тысячам рублей;
- С момента, когда должник осознал, что он не сможет погасить задолженность, прошло не более 30 дней.
Для признания лица банкротом также должно выполняться условие, когда часто кредиторов оставит физическое лицо без денег, а остальные кредитные организации не смогут стребовать долг. Если по прошествии 90 дней сумма долга в 500 тысяч рублей не будет оплачена, то можно отправлять заявление в суд.
Как определить, что скоро будет санация
Теперь о практической стороне вопроса. Санация не принесет пользы для вкладчиков, поэтому хотелось бы заранее объяснить, как определить финансовое положение организации. Есть несколько базовых признаков, по которым можно определить, что в банке не все стабильно:
Повышение процентной ставки и агрессивная политика привлечения средств. Это основной признак, который говорит о том, что у банка не хватает денег. Повышение ставки — вынужденная мера, агрессивная реклама — тоже.
Много просроченной задолженности. Это можно посмотреть в отчете о финансовых результатах, она публикуется на сайте банков
Нужно обращать внимание на строки с задолженностью (краткосрочной и долгосрочной) и смотреть динамику. Если она увеличивается, банк привлекает все больше средств
А если собственный капитал в течение этого времени остается на одном и том же уровне, то у банка серьезные проблемы.
Средний срок депозита. Это уже более закрытая информация, но она есть в отчетах ЦБ и различных аналитических сводках. С её помощью можно понять, через сколько месяцев банк окончательно останется без денег вкладчиков, если все перестанут приносить деньги. Если больше года — все относительно нормально, меньше — уже повод задумываться, потому что банки в основном хотят привлекать среднесрочные вклады.
Это признаки скорого кризиса и того, что банк в один момент может обанкротиться. Нужно внимательно следить за отчетностью всех банков, за исключением ТОП-20, которые в любом случае будут финансироваться. Если вы хотите долго и плодотворно сотрудничать со средним банком, придется постоянно следить за его финансовым положением.
Какие пункты предусматривает план санации предприятия
При ведении досудебной санации компания составляет план процедуры совместно с кредиторами, в котором указываются:
- данные о текущем финансовом и хозяйственном состоянии и организационной структуре должника, наличии дочерних предприятий, филиалов, представительств, правовом статусе имущества подразделений;
- цели процедуры и меры, предусматриваемые для улучшения платежеспособности компании (реструктуризация организации, реализация и сдача в аренду имущества, ликвидация нерентабельных производств или их перепрофилирование, изменение сроков оплаты платежей (рассрочка), изменение (продление) сроков займов, уменьшение численности штатного списка), а также временные границы для их осуществления;
- расчет размеров необходимых средств, требуемых для проведения запланированных мероприятий;
- выявление источников финансовых средств для осуществления мероприятий, предпринимаемых для оздоровления производственной деятельности: обязательства инвесторов и кредиторов касательно выделения финансовой поддержки или условий гашения задолженности, банковские ссуды, бюджетные ресурсы;
- условия, от выполнения которых зависит участие инвесторов и кредиторов в ведении досудебной санации: распоряжение долей от продукции организации, аренда фондов предприятия или получение (покупка) права собственности на имущество, перевод долга (кредиторских требований) на инвестора;
- ожидаемые последствия после выполнения принятого плана мероприятий по санации, прогнозные показатели по прибыли и убыткам, движению денежных средств на планируемый период.
К сведению! После одобрения кредиторами план подлежит отправке на утверждение в хозяйственный суд. Если в срок до 6 месяцев от момента принятия решения о реорганизации план процедуры не был передан на утверждение в суд, ставится вопрос о банкротстве организации и запускается процесс ее ликвидации.
Основные стратегии по предотвращению банкротства
Рассмотрим основные стратегии по предупреждению несостоятельности:
- Экстраполяция. Позволяет установить прогноз на сжатые сроки. При этом учитываются как внешние, так и внутренние факторы влияния на состояние компании. К примеру, нужно учесть финансовое состояние в государстве.
- Методы экспертные оценки. Рассматриваемый вариант используется, когда требуется сформировать долгосрочный прогноз. Набирается комиссия из экспертов. Каждый из специалистов должен оценить значимые в банкротстве показатели и установить их динамику.
- Моделирование. Часто применяется метод моделирования, предполагающий использование автоматизированного анализа. Он обеспечивает быструю и точную оценку экономической ситуации.
Используемые меры определяются в индивидуальном порядке, в зависимости от состояния компании.